Daisy 追問

2018-06-13 10:01

月底怎么調(diào)呢？我剛調(diào)整了分錄以后，報表資產(chǎn)負債表不平了

辜老師 解答

2018-06-13 10:06

你當月就是這樣做賬，不用調(diào)整呀，下個月這張發(fā)票認證抵扣后，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅   貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待抵扣進項稅

Daisy 追問

2018-06-13 10:21

我從管理費用調(diào)出了進項稅到應(yīng)交稅費-待抵扣以后，還要調(diào)整哪些科目，我現(xiàn)在資產(chǎn)項比負債項少了這筆稅款

辜老師 解答

2018-06-13 10:22

管理費用動了，資產(chǎn)負債表的未分配利潤要增加調(diào)整的這個金額

Daisy 追問

2018-06-13 10:25

未分配利潤調(diào)增了，但是資產(chǎn)項目沒有調(diào)整，報表就不平了

辜老師 解答

2018-06-13 10:26

資產(chǎn)項目不用調(diào)整，應(yīng)交稅費要調(diào)減這個調(diào)整金額，這樣資產(chǎn)負債表就平了

Daisy 追問

2018-06-13 10:28

應(yīng)交稅費的調(diào)整分錄是什么？

辜老師 解答

2018-06-13 10:29

我從管理費用調(diào)出了進項稅到應(yīng)交稅費-待抵扣以后，你是這樣調(diào)整的，那你應(yīng)交稅費就有調(diào)整呀

Daisy 追問

2018-06-13 10:30

我怎么把待抵扣調(diào)整到應(yīng)交稅費，分錄是什么？我這邊是手工帳

辜老師 解答

2018-06-13 10:31

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待抵扣進項稅