00 追問

2025-04-09 11:28

轉(zhuǎn)了成本

00 追問

2025-04-09 11:28

我們是采購方，這個分錄不對吧

郭老師 解答

2025-04-09 11:34

什么原因需要進項轉(zhuǎn)出？是開了負數(shù)發(fā)票還是什么？
借合同履約成本15921.25
貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤。

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2025-04-09 11:42

上游失聯(lián)
這個分錄不對呀

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2025-04-09 11:42

進項稅額轉(zhuǎn)出要交稅呀

郭老師 解答

2025-04-09 11:46

借，合同履約成本
貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出2069.25
借，以前年度損益調(diào)整
貸。合同履約成本2069.25
借，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費查補稅款2069.25
借，應(yīng)交稅費查補稅款貸，銀行存款2069.25


怎么那么確定這個分錄就是錯誤的？

如果實際有業(yè)務(wù)，對方?jīng)]有交稅的是做這一個，如果按照我上面的思路再做一個，借預(yù)付賬款17991，
貸合同履約成本15921.25，
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出2069.25。
借以前年度損益調(diào)整17991
貸預(yù)付賬款17991，
借，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費查補稅款2069.25
借，應(yīng)交稅費查補稅款貸，銀行存款2069.25
怎么會是錯誤的呢？
照樣給你能改回來

會計分錄不是一成不變的，他也可以有多種做法，照樣都是正確的。

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2025-04-09 11:50

應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出與哪個科目結(jié)平？

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2025-04-09 11:50

之前結(jié)轉(zhuǎn)了成本，現(xiàn)在不用再結(jié)轉(zhuǎn)成本這個科目了吧

郭老師 解答

2025-04-09 11:57

借，合同履約成本
貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出2069.25
借，以前年度損益調(diào)整
貸。合同履約成本2069.25
借，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費查補稅款2069.25


看前三個
進項轉(zhuǎn)出還有余額嗎



跨年了，主營業(yè)務(wù)成本用以前年度損益調(diào)整來代替了，沒有給你做主營業(yè)務(wù)成本這個科目，


合同履約成本這個用到了，它屬于成本類的科目。當年跨年是一樣做。