微信用戶 追問(wèn)

2025-04-15 11:12

老師，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用填列資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，是不是要根據(jù)總賬科目和明細(xì)賬科目余額分折計(jì)算填列，不能直接填列呀

郭老師 解答

2025-04-15 11:14

剩余一年的這個(gè)就不在這里面填寫(xiě)

微信用戶 追問(wèn)

2025-04-15 11:16

老師，我這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表既沒(méi)有一年內(nèi)到期非流動(dòng)負(fù)債也沒(méi)有一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)，是不是因?yàn)槭切∑髽I(yè)準(zhǔn)則的原因

郭老師 解答

2025-04-15 11:17

對(duì)的對(duì)的是的對(duì)的。

微信用戶 追問(wèn)

2025-04-15 11:21

老師，那剩余一年的這個(gè)長(zhǎng)攤費(fèi)用和長(zhǎng)期應(yīng)付款要填列在哪個(gè)科目呀

郭老師 解答

2025-04-15 11:24

分別在1年以內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)和
一年以內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債里面。

微信用戶 追問(wèn)

2025-04-15 11:38

老師，我這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表，沒(méi)有一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)和一年以到期的非流動(dòng)負(fù)債科目

郭老師 解答

2025-04-15 11:41

那就別給了，還是在長(zhǎng)期代餐費(fèi)用，長(zhǎng)期應(yīng)付款里面填寫(xiě)。

微信用戶 追問(wèn)

2025-04-15 14:31

老師，請(qǐng)問(wèn)去年的季度財(cái)務(wù)報(bào)表現(xiàn)在更正可以嗎

郭老師 解答

2025-04-15 14:34

第四季度的可以，其他不行?？梢宰约涸囈幌碌?。

微信用戶 追問(wèn)

2025-04-15 14:43

老師，我這個(gè)財(cái)務(wù)軟件不帶其他應(yīng)收和其他應(yīng)付沒(méi)有重分類(lèi)功能，今天找軟件供應(yīng)商把這個(gè)功能增加了，導(dǎo)致賬套之前的其他應(yīng)收和其他應(yīng)付全部重分類(lèi)了，這樣之前的報(bào)表數(shù)據(jù)就對(duì)應(yīng)不上了，賬套是去年新建的，所以是不是要更正去年所有的季度報(bào)表？

郭老師 解答

2025-04-15 14:45

你讓他期末給你重分類(lèi)，年初的時(shí)候不重分類(lèi)不行。

郭老師 解答

2025-04-15 14:45

你申報(bào)的時(shí)候，只申報(bào)重分類(lèi)之后的這一部分。期末期初的時(shí)候，就不要讓它重分類(lèi)了。

微信用戶 追問(wèn)

2025-04-15 14:48

他是跟我講之前的數(shù)據(jù)不變，但是我剛打印出這個(gè)季度的資產(chǎn)負(fù)債表，發(fā)現(xiàn)年初余額和之前申報(bào)的年初余額對(duì)應(yīng)不上，現(xiàn)在的報(bào)表年初余額是重分類(lèi)后的余額，像這種情況是不是要更正之前所有的申報(bào)表？

郭老師 解答

2025-04-15 14:50

是的對(duì)的，是這么做的

微信用戶 追問(wèn)

2025-04-15 14:51

老師，還有一種方法是不是只需要更正24第四季度的資產(chǎn)負(fù)債表就行？其他季度的不更正

郭老師 解答

2025-04-15 14:52

可以
可以這么做的

微信用戶 追問(wèn)

2025-04-15 15:54

老師，企業(yè)24年有利潤(rùn)，但23年虧損比24年的利潤(rùn)金額大，請(qǐng)問(wèn)24年的利潤(rùn)是不是要彌補(bǔ)虧損，不需要繳納企業(yè)所得稅？

郭老師 解答

2025-04-15 15:54

是的對(duì)的是的對(duì)的

微信用戶 追問(wèn)

2025-04-15 16:00

老師，去年利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)本年金額是正數(shù)，需要做彌補(bǔ)虧損的賬務(wù)處理或是計(jì)提盈公積嗎？

郭老師 解答

2025-04-15 16:01

不需要做賬務(wù)處理的。