姜老師 解答

2018-06-15 05:00

這種情況不可以，想交稅只能是本期進項不做認證，只要是認證了除房屋建筑物稅法規(guī)定是分期抵扣外在待抵扣進項稅額填列，其他進項稅額都是抵扣的。

吳姍珊 追問

2018-06-15 08:42

我們單位接手的企業(yè)申報表上有留抵，可是賬上沒有，我不想用之前的留抵額抵扣銷項稅，如果我本期的進項不夠抵，又不想用之前的留抵額（因為賬上沒有），這種情況怎么辦

姜老師 解答

2018-06-15 08:45

賬上沒有是你的帳銜接補不上。你的稅賬上和稅務(wù)申報系統(tǒng)一定要一致。

吳姍珊 追問

2018-06-15 08:53

這種情況怎么辦好，接手別人的賬，當時前任會計建賬沒有把這筆留抵做到賬上，現(xiàn)在怎么辦，一直把這留抵不處理放在申報表上可以嗎，一直保持這個留抵數(shù)

姜老師 解答

2018-06-16 05:31

不可以，因為只要你認證發(fā)票了，系統(tǒng)就會體現(xiàn)你的當月認證和留抵。比如，像你說的留抵1000，認證1000，銷項稅額2000，這樣在本水系統(tǒng)期末自然就沒有留抵稅額，即不存在欠繳和多交繳稅款情況。這樣你的報表和帳不符，稅務(wù)稽查時就會是問題。如果稅務(wù)不查你可以賬上體現(xiàn)有留底。

吳姍珊 追問

2018-06-16 05:46

可不可以給進項稅轉(zhuǎn)出到待抵扣進項稅中放著

姜老師 解答

2018-06-16 07:01

你說的這個賬務(wù)沒聽說過。你可以上班的時候在群里問一下其他老師。