玉白菜 追問

2018-06-19 15:33

謝謝老師，老師還有17年12月份計提的發(fā)票，還有18年6月份開回來的發(fā)票可以用嗎？

鄒老師 解答

2018-06-19 15:34

你好，在匯算清繳之前取得才可以在匯算清繳扣除的 
之后的可以用，但是無法起到在17年扣除的作用

玉白菜 追問

2018-06-19 15:45

謝謝老師，17年計提的固定資產(chǎn)，18年發(fā)票開來了怎么記賬?。?/p>

鄒老師 解答

2018-06-19 15:45

你好，根據(jù)發(fā)票做固定資產(chǎn)購進分錄就是了

玉白菜 追問

2018-06-19 15:54

謝謝老師，17年計提的費用分錄借銷售費用    貸應付賬款，到18年分錄借以前年度損益  貸什么科目？

鄒老師 解答

2018-06-19 15:55

你好，如果沒有支付就是應付賬款，支付了就是銀行存款等科目

玉白菜 追問

2018-06-19 15:58

不好意思老師，沒明白，在18年計應付賬款或銀行存款也好，但在17年計的應付賬款怎么處理呢？

鄒老師 解答

2018-06-19 15:59

你好，你取得發(fā)票需要把之前暫估費用的分錄沖銷的，這樣17年的應付賬款就沒有余額的

玉白菜 追問

2018-06-19 16:05

老師意思是說，18年沖銷寫借費用-200000   貸應付賬款-200000     然后再借以前年度損益  貸銀行存款，這樣對嗎？

鄒老師 解答

2018-06-19 16:05

你好，是的，是這個意思