老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務網(wǎng)6月份開 問
按 權責發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 貸:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預繳款時 借:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結轉增值稅 結轉銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務產生的銷項稅額進行結轉,賬務處理為: 借:應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務 ) 2478.55 貸:應交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預繳稅款后應繳納的增值稅金額,假設為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進行繳納時: 借:應交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產權轉移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產,不動產一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

一般納稅人營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍里的品類貨物都可以開具增值稅專用發(fā)票嗎? 第二,生產制造企業(yè),如果產品不是自己生產但在自己經(jīng)營范圍里可以用原材料做進項抵扣嗎?
答: 您好,不一定的,如果是免稅的商品,就不能開具增值稅專用發(fā)票了。可以抵扣的。
生產型企業(yè)可以做營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍內的產品出口退稅嗎?就是自己生產,但是營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍里有的. 你操作過類似的嗎?
答: 肯定可以退稅,只要是自己生產的出口,就可以退稅
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
一般納稅人可以開具不是自己營業(yè)執(zhí)照上的經(jīng)營范圍之外的發(fā)票嘛?比如營業(yè)執(zhí)照上的經(jīng)營范圍是都是跟服務業(yè)有關的業(yè)務,他能開制造業(yè)類型的發(fā)票嘛?
答: 你好,可以去稅務局臨時增加開票范圍,具體建議你問下你們的主管稅務局
老師,出口外貿企業(yè)能進貨零件再賣產給自己的生產企業(yè)嗎?營業(yè)執(zhí)照上經(jīng)營范圍是有的,可以開發(fā)票的嗎
請問:可以生產沒有經(jīng)營范圍的產品嗎?比如,10月份已經(jīng)生產及出貨,12月份更新營業(yè)執(zhí)照增加了此產品的經(jīng)營范圍,這樣10月份生產的產品能開票嗎?