呆呆 追問

2018-07-31 10:59

那轉(zhuǎn)出未交增值稅實(shí)際就是我的
應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)的金額嗎？我們沒有進(jìn)項(xiàng)

張艷老師 解答

2018-07-31 11:02

那還需要做一筆分錄的
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
    貸： 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

呆呆 追問

2018-07-31 11:05

那我可不可以省略這一步，
直接借方銷項(xiàng)稅額，貸方進(jìn)未交增值稅？

張艷老師 解答

2018-07-31 11:09

可以的，實(shí)務(wù)中有的老會計(jì)就是這樣處理的。

呆呆 追問

2018-07-31 11:11

好的，那我繳費(fèi)的時候需不需要先把未交轉(zhuǎn)到已交

張艷老師 解答

2018-07-31 11:13

這個是不需要的。

呆呆 追問

2018-07-31 11:14

嗯嗯，謝謝老師

張艷老師 解答

2018-07-31 11:15

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對我的解答滿意的話，請給老師一個五星好評，非常感謝。