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送心意

辜老師

職稱注冊會計師,中級會計師

2018-08-02 14:31

借:所得稅費用   稅金及附加—/城建稅/教育費附加/地方教育附/印花稅  管理費用—水利建設(shè)專項收入  貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅/城建稅/教育費附加/地方教育附/印花稅/水利建設(shè)專項費

青春俠 追問

2018-08-02 14:41

老師不需要計提嗎

辜老師 解答

2018-08-02 14:46

借:所得稅費用 稅金及附加  貸:應(yīng)交稅費,這個就是計提的 
實際繳納時,借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅/城建稅/教育費附加/地方教育附/印花稅/水利建設(shè)專項費  貸:銀行存款

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計提 借 所得稅費用 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 繳納 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸 銀行存款 計提 稅金及附加 貸 應(yīng)交稅費-教育附加/地方教育附加 繳納 借 應(yīng)交稅費-教育附加/地方教育附加 貸 銀行存款
2020-12-11 11:50:18
你好,不是
2016-12-05 15:07:46
企業(yè)所得稅看你是否是小型微利企業(yè),如果是的話,利潤100萬以內(nèi)的稅率是2.5%,利潤100萬到300萬之間的稅率是10%,如果是非小型微利企業(yè),稅率是25%。
2021-08-09 11:00:21
借:所得稅費用 稅金及附加—/城建稅/教育費附加/地方教育附/印花稅 管理費用—水利建設(shè)專項收入 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅/城建稅/教育費附加/地方教育附/印花稅/水利建設(shè)專項費
2018-08-02 14:31:23
你好,沒有單獨列示的不填寫的
2020-04-29 14:43:34
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