秀霞 追問

2018-08-03 11:15

對完賬：借：原材料 
                 貸：應付賬款 
付款時：借：應付賬款 
                   貸：銀行存款 
收到發(fā)票時：借：原材料 
                             應交稅金-應交增值稅-待抵扣進項稅 
                       貸：應付賬款                                                    這樣嗎？還是說錯了

張艷老師 解答

2018-08-03 11:25

收到發(fā)票時，還要做一筆紅沖的分錄   借：原材料  負數(shù)    貸：應付賬款  負數(shù)，這樣和您列的分錄一起，就對了。

秀霞 追問

2018-08-03 11:28

對完賬：借：原材料 
貸：應付賬款 
付款時：借：應付賬款 
貸：銀行存款 
收到發(fā)票時：借：原材料（負數(shù)） 
應交稅金-應交增值稅-待抵扣進項稅 
貸：應付賬款（負數(shù)），請問是這樣嗎？老師請問對完賬的時候入的是含稅價還是不含稅價呢

張艷老師 解答

2018-08-03 14:13

借：原材料 
貸：應付賬款 
付款時：借：應付賬款 
貸：銀行存款 
收到發(fā)票時： 
借：原材料 負數(shù) 貸：應付賬款 負數(shù) 
借：原材料  應交稅金-應交增值稅-待抵扣進項稅  貸：應付賬款