希望 追問

2018-08-07 14:33

我就是之前做錯了，之前認證了哪些發(fā)票，而且轉到了進項核算了，現(xiàn)在的情況就是不報銷，我要做進項轉出處理，我就是錯在因為沒有報銷，所以沒保帳，沒做到待抵扣進項我就直接從待抵扣做到進項了，導致我現(xiàn)在待抵扣有那個余額在，那現(xiàn)在要怎么做賬，

希望 追問

2018-08-07 14:36

就是比如我借管理費用 100 
                     應交稅費-待抵扣進項稅100 
                     貸銀行存款200 
結轉我認證的進項200，實際上有100沒到票的我直接先通過平臺認證了 
就變成了借：應交稅費-進項稅額  200 
                   貸：應交稅費-待抵扣進項稅 200 
所有導致我現(xiàn)在應交稅費-待抵扣進項稅有個100的貸方余額，這個我是不是不用管他？到時把這100轉出就直接做分錄 
借：管理費用  100 
貸：應繳稅費-進項轉出100

方老師 解答

2018-08-07 14:52

你可以先不處理，等員工實際報銷時再通過待抵扣進項過一下，把待抵扣的余額沖平。

希望 追問

2018-08-07 14:55

問題現(xiàn)在就是票已經(jīng)半年了，還沒有來報銷，就是不做報銷處理了，那我要怎么辦，有幾張發(fā)票員工給我了，說不報銷，就是私人買的不小心開了公司的名稱，那要怎么處理比較好，謝謝

方老師 解答

2018-08-07 15:02

不報銷的，比如你當時你確認了進項，沒過待抵扣的，借應交稅費-待抵扣進項 貸應交稅費-應交增值稅-進項轉出 
這樣就把你原來掛的待抵扣進項稅額的貸方余額給沖平了，也相應作了進項轉出。

希望 追問

2018-08-07 15:48

哦，那知道了，謝謝老師，非常感謝

方老師 解答

2018-08-07 17:53

不客氣，滿意請給老師五星好評，謝謝哈！