時(shí)間海 追問(wèn)

2018-08-20 13:43

那進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的這筆錢，就沒(méi)有辦法了嗎？

鄒老師 解答

2018-08-20 13:43

你好，是的，無(wú)法用后面的進(jìn)項(xiàng)抵扣的

時(shí)間海 追問(wèn)

2018-08-20 13:44

那8月客戶開(kāi)的發(fā)票，還有什么其他的用呢

時(shí)間海 追問(wèn)

2018-08-20 13:46

如果客戶都不開(kāi)發(fā)票給我們了，下次報(bào)企業(yè)所得稅要怎么報(bào)呀

鄒老師 解答

2018-08-20 13:49

你好，8月份開(kāi)具的發(fā)票用于抵扣8月份及以后的稅額  
不開(kāi)票就會(huì)導(dǎo)致沒(méi)有原始憑證作為成本核算，匯算清繳就需要按規(guī)定予以調(diào)增的

時(shí)間海 追問(wèn)

2018-08-20 14:01

老師，我有點(diǎn)不明白呀，比如客戶不開(kāi)發(fā)票了，我司沒(méi)有成本核算的原始憑證了，那稅局的查起來(lái)，是不是就要說(shuō)我們操作有問(wèn)題了

鄒老師 解答

2018-08-20 14:03

你好，你方?jīng)]有按規(guī)定取得發(fā)票計(jì)入成本核算 
對(duì)方屬于沒(méi)有按規(guī)定申報(bào)收入

時(shí)間海 追問(wèn)

2018-08-20 14:11

還有匯算清繳，比如客戶應(yīng)該開(kāi)100元的價(jià)稅合計(jì)金額，其中交16元的稅，7月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了16元，11月企業(yè)所得稅的時(shí)候，是不是要按照84元來(lái)算企業(yè)所得稅，印花稅就不用交了

鄒老師 解答

2018-08-20 14:14

你好，是的，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不涉及印花稅的