
我們以前一直沒有繳公積金的,2020年補繳了18-20年的公積金,分錄是借:其他應(yīng)收款 - 代扣代繳公積金, 管理費用-公積金貸:銀行存款但我們以前發(fā)工資的分錄沒有沖“其他應(yīng)收款-代扣代繳公積金”,現(xiàn)在導致這個科目余額多了,要怎么處理
答: 您好,這個補繳的公積金都是公司承擔的么
當月繳納社保,不需要計提,分錄:借:管理費用~社保(單位部分)其他應(yīng)收款—社保(個人部分)貸:銀行存款。那這樣的話其他應(yīng)收款科目余額會越來越多,不會對以后產(chǎn)生影響?
答: 你其他應(yīng)收款是員工個人承擔的,你要從發(fā)放工資的時候扣除下來,發(fā)工資的時候,借:應(yīng)付職工薪酬 貸:銀行存款 其他應(yīng)收款—社保(個人部分),這樣就平了
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,你好!我單位是機關(guān)單位,在查看2019年科目余額表時發(fā)現(xiàn),財務(wù)會計銀行存款比資金結(jié)存_銀行存款少100元,是由于2018年代職工代繳失業(yè)保險,原會計做分錄借:其他應(yīng)收款100貸:銀行存款100 2019年發(fā)放績效時,財務(wù)會計借:業(yè)務(wù)活動費用3000貸:其他應(yīng)收100貸:銀行存款2900,原本預(yù)算會計借:支出2900貸:資金結(jié)存_銀行存款2900,但對科目余額時,財務(wù),預(yù)算會計的銀行存款就相差100元,我應(yīng)該如何處理
答: 你好,同學。 你這代交失業(yè)保險 時,預(yù)算會計沒做處理。你應(yīng)該是財務(wù) 會計比預(yù)算會計多100吧


lw 追問
2018-08-28 15:17
辜老師 解答
2018-08-28 15:30