
我們以前一直沒有繳公積金的,2020年補(bǔ)繳了18-20年的公積金,分錄是借:其他應(yīng)收款 - 代扣代繳公積金, 管理費(fèi)用-公積金貸:銀行存款但我們以前發(fā)工資的分錄沒有沖“其他應(yīng)收款-代扣代繳公積金”,現(xiàn)在導(dǎo)致這個(gè)科目余額多了,要怎么處理
答: 您好,這個(gè)補(bǔ)繳的公積金都是公司承擔(dān)的么
當(dāng)月繳納社保,不需要計(jì)提,分錄:借:管理費(fèi)用~社保(單位部分)其他應(yīng)收款—社保(個(gè)人部分)貸:銀行存款。那這樣的話其他應(yīng)收款科目余額會(huì)越來越多,不會(huì)對(duì)以后產(chǎn)生影響?
答: 你其他應(yīng)收款是員工個(gè)人承擔(dān)的,你要從發(fā)放工資的時(shí)候扣除下來,發(fā)工資的時(shí)候,借:應(yīng)付職工薪酬 貸:銀行存款 其他應(yīng)收款—社保(個(gè)人部分),這樣就平了
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,你好!我單位是機(jī)關(guān)單位,在查看2019年科目余額表時(shí)發(fā)現(xiàn),財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)銀行存款比資金結(jié)存_銀行存款少100元,是由于2018年代職工代繳失業(yè)保險(xiǎn),原會(huì)計(jì)做分錄借:其他應(yīng)收款100貸:銀行存款100 2019年發(fā)放績(jī)效時(shí),財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)借:業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用3000貸:其他應(yīng)收100貸:銀行存款2900,原本預(yù)算會(huì)計(jì)借:支出2900貸:資金結(jié)存_銀行存款2900,但對(duì)科目余額時(shí),財(cái)務(wù),預(yù)算會(huì)計(jì)的銀行存款就相差100元,我應(yīng)該如何處理
答: 你好,同學(xué)。 你這代交失業(yè)保險(xiǎn) 時(shí),預(yù)算會(huì)計(jì)沒做處理。你應(yīng)該是財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)比預(yù)算會(huì)計(jì)多100吧


lw 追問
2018-08-28 15:17
辜老師 解答
2018-08-28 15:30