樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-30 16:30

現(xiàn)金多記了

江老師 解答

2018-08-30 16:31

那固定資產(chǎn)是15692.24元，如果是現(xiàn)金是15695元，其他的0.24元是不是沒(méi)有支付，是什么原因呢？

樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-30 16:32

發(fā)票開的是15692.24.實(shí)際支付時(shí)把零頭抹了，沒(méi)有支付。

江老師 解答

2018-08-30 16:34

一、沖銷X年X月X號(hào)憑證 
借：固定資產(chǎn)—隔斷 -15695.24 
貸：庫(kù)存現(xiàn)金 -15695.24 
二、更正X年X月X號(hào)憑證 
借：固定資產(chǎn)—隔斷 15695.24 
貸：庫(kù)存現(xiàn)金 15695 
貸：營(yíng)業(yè)外收入0.24

樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-30 16:41

還有一筆勞務(wù)費(fèi)的，借：預(yù)付賬款—?jiǎng)趧?wù)費(fèi)     300 
                                貸：庫(kù)存現(xiàn)金                   300 
 實(shí)際支付了250.少記了50，這個(gè)該怎么調(diào)？

江老師 解答

2018-08-30 16:45

這個(gè)實(shí)際支付的250元，但你計(jì)了300元，應(yīng)該是多計(jì)了50元

樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-30 16:56

對(duì)，我多記了50

江老師 解答

2018-08-30 16:57

一、沖銷X年X月X號(hào)憑證 
借：預(yù)付賬款—?jiǎng)趧?wù)費(fèi) -300 
貸：庫(kù)存現(xiàn)金 -300 
二、更正X年X月X號(hào)憑證 
借：預(yù)付賬款—?jiǎng)趧?wù)費(fèi) 250 
貸：庫(kù)存現(xiàn)金 250