7月支付一筆金額163866，是合同的第一期，未收到票。8月收到304360元含稅金額票，但合同金額是546220元，只開了部分金額的發(fā)票。怎做分錄？接著9月再支付第二期218488元。

答： 你好， 支付第一筆 借：預(yù)付賬款 163866 貸：銀行存款 163866 收到發(fā)票 借：原材料或其他科目 進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款 =304360-163866 預(yù)付賬款 163866 付款第二次 借：應(yīng)付賬款 218488 貸：銀行存款 218488

老師，請問開出的發(fā)票 含稅金額2260元，未稅2000元，稅金260元。 然后發(fā)現(xiàn)錯誤，作廢這個發(fā)票，請問怎么做分錄呢

答： 您好，原來的那張憑證沖紅就行了。所有的都跟原來那張憑證一樣，只不過用紅字沖銷（原來的金額變成負(fù)數(shù)）。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

為職工宿舍購買的健身器材含稅金額10000 如何做分錄

答： 借：管理費(fèi)用等 -福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 福利費(fèi)不能抵扣