琴琴 追問

2018-09-04 10:19

老師謝謝您，我還有幾個問題 
1.抵扣的稅率有影響嗎 
2.認證金額大于銷賬稅有無影響 
3.現(xiàn)在有這個情況，就是公司8月有一筆銷賬項目，稅金額較多，這個稅只能用8月的進項稅來抵扣嗎

鄒老師 解答

2018-09-04 10:23

你好 
1，根據(jù)取得發(fā)票的票面稅率抵扣，需要在8月份之后的才可以 
2，沒有影響，結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣就是了 
3，是的

琴琴 追問

2018-09-04 10:49

老師請問，如果本月有不同的稅率的銷項稅金額x元和y元 那認證的金額也是同稅率的才可以抵扣是嗎

鄒老師 解答

2018-09-04 10:51

你好，進項是有取得專用發(fā)票就可以抵扣，而沒有規(guī)定稅率一致才可以抵扣的

琴琴 追問

2018-09-04 11:00

老師，如果員工有采購東西，開的都是公司抬頭的專票，這些都能抵扣嗎

鄒老師 解答

2018-09-04 11:01

你好，是以公司名義采購貨物？

琴琴 追問

2018-09-04 11:37

是的

鄒老師 解答

2018-09-04 11:43

你好，那就可以認證抵扣的

琴琴 追問

2018-09-04 11:47

老師，認證抵扣的專票是要屬于公司業(yè)務范圍內(nèi)的是嗎，具體還得看稅務專管員如何評定 
老師我查看成為一般納稅人之前的專票，是可以勾選認證的，但是這些票已經(jīng)過了稅款所屬期，意思是不能抵扣嗎？

鄒老師 解答

2018-09-04 12:58

你好，一般納稅人取得與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的費用的進項專用發(fā)票稅額是可以認證抵扣的 
如果超過了360天的認證期限，就無法抵扣了