琴琴 追問(wèn)

2018-09-04 10:19

老師謝謝您，我還有幾個(gè)問(wèn)題 
1.抵扣的稅率有影響嗎 
2.認(rèn)證金額大于銷(xiāo)賬稅有無(wú)影響 
3.現(xiàn)在有這個(gè)情況，就是公司8月有一筆銷(xiāo)賬項(xiàng)目，稅金額較多，這個(gè)稅只能用8月的進(jìn)項(xiàng)稅來(lái)抵扣嗎

鄒老師 解答

2018-09-04 10:23

你好 
1，根據(jù)取得發(fā)票的票面稅率抵扣，需要在8月份之后的才可以 
2，沒(méi)有影響，結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣就是了 
3，是的

琴琴 追問(wèn)

2018-09-04 10:49

老師請(qǐng)問(wèn)，如果本月有不同的稅率的銷(xiāo)項(xiàng)稅金額x元和y元 那認(rèn)證的金額也是同稅率的才可以抵扣是嗎

鄒老師 解答

2018-09-04 10:51

你好，進(jìn)項(xiàng)是有取得專(zhuān)用發(fā)票就可以抵扣，而沒(méi)有規(guī)定稅率一致才可以抵扣的

琴琴 追問(wèn)

2018-09-04 11:00

老師，如果員工有采購(gòu)東西，開(kāi)的都是公司抬頭的專(zhuān)票，這些都能抵扣嗎

鄒老師 解答

2018-09-04 11:01

你好，是以公司名義采購(gòu)貨物？

琴琴 追問(wèn)

2018-09-04 11:37

是的

鄒老師 解答

2018-09-04 11:43

你好，那就可以認(rèn)證抵扣的

琴琴 追問(wèn)

2018-09-04 11:47

老師，認(rèn)證抵扣的專(zhuān)票是要屬于公司業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的是嗎，具體還得看稅務(wù)專(zhuān)管員如何評(píng)定 
老師我查看成為一般納稅人之前的專(zhuān)票，是可以勾選認(rèn)證的，但是這些票已經(jīng)過(guò)了稅款所屬期，意思是不能抵扣嗎？

鄒老師 解答

2018-09-04 12:58

你好，一般納稅人取得與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票稅額是可以認(rèn)證抵扣的 
如果超過(guò)了360天的認(rèn)證期限，就無(wú)法抵扣了