三頁 追問

2018-09-07 12:44

就不用直接沖了嗎，就只寫這一筆嗎

何老師 解答

2018-09-07 12:45

這是沖銷的這筆分錄，收到新發(fā)票在重做一張正確的分錄

三頁 追問

2018-09-07 12:47

那認證的稅的轉(zhuǎn)出怎么做呢

何老師 解答

2018-09-07 13:22

在申報表的主表有進項稅轉(zhuǎn)出這一項，把轉(zhuǎn)出金額填到里面去

三頁 追問

2018-09-07 13:35

分錄怎么做呢

何老師 解答

2018-09-07 13:37

借：應付賬款 
貸：原材料 
應交稅費-應交增值稅-進項轉(zhuǎn)出

三頁 追問

2018-09-07 13:46

那不用沖銷當時的商品確認入庫嗎，月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

何老師 解答

2018-09-07 13:56

沖銷商品入了入庫， 
借：應付賬款 
貸：庫存商品 
應交稅費-應交增值稅-進項轉(zhuǎn)出 
如果月末之前收到發(fā)票 
借：庫存商品 
    應交稅費-應交增值稅-進項稅 
    貸：應付賬款 
如果沒收到， 
借：庫存商品 
      貸：應付賬款