系統(tǒng)風(fēng)控 解答

2018-10-10 16:02

同學(xué)您好，如果是Q、Q群的問題，因Q、Q群的圖片無法采集，請(qǐng)補(bǔ)充下圖片，這樣平臺(tái)老師也可以更便利給您解答。

遇見 追問

2018-10-10 16:03

系統(tǒng)風(fēng)控 解答

2018-10-10 16:12

是不是科目選錯(cuò)了呀，一般不會(huì)有其他這兩個(gè)字的

系統(tǒng)風(fēng)控 解答

2018-10-10 16:14

沒有其他應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目，只有應(yīng)付職工薪酬

遇見 追問

2018-10-10 16:25

這個(gè)二級(jí)科目是別的會(huì)計(jì)做的 她六月做賬是按這個(gè)其他應(yīng)付職工薪酬做的 那她做錯(cuò)了我現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦呀？以后怎么做呀？

系統(tǒng)風(fēng)控 解答

2018-10-10 16:42

以后不用這個(gè)科目就可以了，只用應(yīng)付職工薪酬就可以 
工資計(jì)提和發(fā)放的分錄為1.計(jì)提工資 
 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資  
 
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 
 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）   
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保  
 
3 次月發(fā)放工資時(shí)  
 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資  
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)  
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅  
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金  
 
4 上交杜保  
 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)  
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)  
貸：銀行存款或現(xiàn)金