︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:42

我開了信息表給他們，然后他們開了負數(shù)發(fā)票給我，也開了正確的發(fā)票給我們了

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:44

我就是不知道，我就是不知道收到負數(shù)發(fā)票我分錄那樣做對對不對，但是分錄那樣做，我看了帳是平的，確實要做進項轉(zhuǎn)出

鄒老師 解答

2018-10-15 21:46

你好，負數(shù)發(fā)票是做進項負數(shù)，而不是轉(zhuǎn)出 
負數(shù)發(fā)票  借；應(yīng)付賬款等科目  貸；原材料   應(yīng)交稅費（進項稅額） ，金額都是正數(shù) 
正確的發(fā)票  借；原材料   應(yīng)交稅費（進項稅額）  貸；應(yīng)付賬款等科目

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:47

那我這個進項已經(jīng)認證抵扣了哦，那怎么做分錄

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:48

不用做緊張轉(zhuǎn)出嗎？

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:48

不用做進項轉(zhuǎn)出嗎？

鄒老師 解答

2018-10-15 21:49

你好，購進    借；原材料 應(yīng)交稅費（進項稅額） 貸；應(yīng)付賬款等科目 
負數(shù)發(fā)票 借；應(yīng)付賬款等科目 貸；原材料 應(yīng)交稅費（進項稅額） ，金額都是正數(shù) 
正確的發(fā)票 借；原材料 應(yīng)交稅費（進項稅額） 貸；應(yīng)付賬款等科目 
整個過程是這樣做分錄

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:49

因為我申報表上面也做了進項轉(zhuǎn)出了

鄒老師 解答

2018-10-15 21:50

你好，負數(shù)發(fā)票是做進項負數(shù)，而不是轉(zhuǎn)出 
進項負數(shù)與進項稅額轉(zhuǎn)出是兩碼事的

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:51

那請問我申報表一定要做進項轉(zhuǎn)出才給我申報，那么請問我?guī)ど喜挥锰岈F(xiàn)對嗎？

︶人生如流水 追問

2018-10-15 21:51

因為我是購買方

鄒老師 解答

2018-10-15 21:53

你好，申報表應(yīng)當(dāng)是做進項負數(shù)，而不是轉(zhuǎn)出的