小楠 追問

2018-10-22 17:03

暫估材料成本，咋寫？

宋生老師 解答

2018-10-22 17:03

你好！借主營業(yè)務(wù)成本-材料費-暫估 貸原材料等。

小楠 追問

2018-10-22 17:05

那等票回來之后做什么分錄？

宋生老師 解答

2018-10-22 17:05

你好！紅字沖減這個分錄，然后做正確的

小楠 追問

2018-10-22 17:09

就是特別苦惱，我是財務(wù)公司的，公司是工貿(mào)企業(yè)，法人銷售宣傳手冊，說開不了成本票，第二季度收入45萬多交企業(yè)所得稅太多了，不知道咋辦？

宋生老師 解答

2018-10-22 17:12

您好！你這個就按上面說的，先暫估，然后等收到發(fā)票再沖了。

小楠 追問

2018-10-22 17:13

老師，那我這個只能暫估原材料？

宋生老師 解答

2018-10-22 17:17

您好！你們是工業(yè)企業(yè)還是商貿(mào)？

小楠 追問

2018-10-22 17:24

商貿(mào)企業(yè)

宋生老師 解答

2018-10-22 17:28

你好！商貿(mào)企業(yè)，就不能生產(chǎn)了，跟原材料沒關(guān)系。
你這個暫估庫存商品算了

小楠 追問

2018-10-22 17:31

老師，那就是借:主營業(yè)務(wù)成本-暫估
貸:庫存商品，您看對？

宋生老師 解答

2018-10-22 17:33

你好！是的。但是你要有庫存商品。

小楠 追問

2018-10-22 17:45

那沒有庫存，咋辦？

宋生老師 解答

2018-10-23 09:37

您好！你可以暫估購進的庫存商品