老師，想問下，我們買的原材料，貨也收到了，但對方?jīng)]有給我們開發(fā)票，如果我們沒有付錢，我可以做“應(yīng)付賬款—暫估”但是我們已經(jīng)付錢了，我怎么做賬務(wù)處理可以把發(fā)票這一塊掛出來，后面發(fā)票來了我再沖

答： 你好，借原材料貸銀存就可以，發(fā)票到了沖

原材料暫估：借 原材料貸 應(yīng)付賬款_暫估入庫 收到發(fā)票：借 原材料貸 應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_進項稅額 應(yīng)付賬款 沖暫估：借 原材料貸 應(yīng)付賬款_暫估入庫原賬是這樣做的，現(xiàn)收到紅字發(fā)票的賬務(wù)如何處理（原發(fā)票已認(rèn)證）?

答： 收到紅字發(fā)票后，要做的是紅沖下面的分錄 借 原材料 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_進項稅額 負(fù)數(shù) 應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

做原材料賬務(wù)處理時，材料已入庫，貨款未支付（貨到單未到）這種情況做了暫估應(yīng)付賬款，下月初做紅字沖銷，如果供應(yīng)商過了幾個月才開發(fā)票，是到開發(fā)票時再入賬嗎？

答： 你好， 可以先暫估，到供應(yīng)商開發(fā)票過來時再沖減暫估，然后再根據(jù)發(fā)票做賬。