3月份收到一份的材料專票，在4月份進行認證抵扣?，F(xiàn)在10月份收到該材料專票的紅字發(fā)票，后期不在開此材料專票的發(fā)票，而是開給分公司?，F(xiàn)在這個紅字發(fā)票怎么處理，是進行原分錄的紅沖嗎？如果紅沖，那么4月份認證抵扣的進項稅怎么處理，進項轉(zhuǎn)出怎么處理？

答： 沖回入賬是的分錄，借：原材料 負數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 負數(shù) 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅轉(zhuǎn)出

老師，進項發(fā)生部分退貨，紅字發(fā)票，對應(yīng)進貨分錄，數(shù)字紅色負值。已進項稅額轉(zhuǎn)出分錄這么寫

答： 借：營業(yè)成本或原材料～負數(shù) 應(yīng)交稅費～增值稅～進，負數(shù) 貸：應(yīng)付賬款，負數(shù)

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

本月紅字發(fā)票較多負數(shù)稅額696，正數(shù)稅額58，無進項稅，怎么結(jié)轉(zhuǎn)稅金，請老師寫下分錄謝謝

答： 你好 借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸銷項696-58 都是三級科目