上個月我開了一份錯誤稅目的增值稅普通發(fā)票， 上月按開錯的發(fā)票已經(jīng)入賬， 11月份開了增值稅負(fù)數(shù)普通發(fā)票沖紅并開具正確的發(fā)票了， 請問11月份我要怎么入賬？分錄怎么做比較好，上月已經(jīng)結(jié)賬了

答： 負(fù)數(shù)發(fā)票紅沖你的收入，借銀存負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)，正確的發(fā)票借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費

老師您好，我公司11月份增值稅專用發(fā)票開錯了，這個月開紅字發(fā)票沖了，又重開了正確的發(fā)票，請問老師這個月我怎么做賬？會計分錄怎么寫？上個月收入已結(jié)轉(zhuǎn)了，這個月用更正嗎？

答： 您好 根據(jù)藍(lán)字和紅字的記賬聯(lián)入賬 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 貸方負(fù)數(shù)：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

9月份開了一張普通發(fā)票，已做賬，10月份報稅發(fā)現(xiàn)錯誤，需要作廢重開。到10月份開了一張紅字發(fā)票沖上個月開錯的那張，然后又開了一張正確的正數(shù)發(fā)票。涉及到報稅，按正確的發(fā)票數(shù)報的稅，下個月賬務(wù)該怎么處理

答： 你好，正數(shù)加負(fù)數(shù)收入合計填寫到你附表一開票收入那欄 負(fù)數(shù)上月的收入借銀存負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項負(fù)數(shù)，正確的發(fā)票借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費