╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2018-11-16 10:31

匯算清繳中，填企業(yè)所得稅補(bǔ)虧明細(xì)表，能有數(shù)據(jù)可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)虧損額，是不是就相當(dāng)于放以后年度抵扣了？

徐阿富老師 解答

2018-11-16 10:33

你好，是的，有個(gè)彌補(bǔ)虧損表的，可以留以后年度彌補(bǔ)

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2018-11-16 10:40

是不是一般都建議放以后年度抵扣？

徐阿富老師 解答

2018-11-16 10:44

你好，這個(gè)虧損本來(lái)就允許彌補(bǔ)的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2018-11-16 10:48

填了匯算清繳那張表就可以了，不需要去稅務(wù)局了吧？

徐阿富老師 解答

2018-11-16 10:53

你好，不用去稅局的、

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2018-11-16 10:54

去年第四季的所得稅，做在18年計(jì)提并扣款了，借:所得稅 貸:應(yīng)交稅-企業(yè)所得稅。借:應(yīng)交稅-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 請(qǐng)問(wèn)是否需要一定做以前年度調(diào)整？

徐阿富老師 解答

2018-11-16 11:00

你好，可以直接借利潤(rùn)分配科目的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2018-11-16 11:01

老師應(yīng)該如何做呢？能詳細(xì)一點(diǎn)嗎？

徐阿富老師 解答

2018-11-16 11:06

你好，你可以不用去計(jì)提，付款時(shí)可以直接借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)   貸銀行存款    就好