陽(yáng)光總在風(fēng)雨后 追問(wèn)

2018-11-16 14:25

老師能詳細(xì)給解釋一下為什么嗎？還有怎么核算這倆科目余額，具體意義。這倆科目我老混

辜老師 解答

2018-11-16 14:38

一般是這樣的，你先發(fā)工資再交社保，是用其他應(yīng)付款的，因?yàn)橄喈?dāng)于你還有款項(xiàng)沒(méi)有支付給員工 
你先交社保再發(fā)工資，是用其他應(yīng)收款的

陽(yáng)光總在風(fēng)雨后 追問(wèn)

2018-11-16 15:00

老師，我們是5號(hào)發(fā)工資，社保有時(shí)候5號(hào)扣，有時(shí)候5號(hào)以后扣，我做分錄時(shí)個(gè)人那部分社保都做到其他應(yīng)收款里了，這樣社保5號(hào)以后扣的那部分都錯(cuò)了呀老師？

辜老師 解答

2018-11-16 15:03

如果你選定了放其他應(yīng)收款核算，就一直放其他應(yīng)收款核算，因?yàn)檫@只是個(gè)過(guò)渡科目，會(huì)在你社保繳納結(jié)平的

陽(yáng)光總在風(fēng)雨后 追問(wèn)

2018-11-16 15:13

好的，謝謝老師，還有就是，應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款科目的余額公式是怎么呀老師？這倆我老記混

辜老師 解答

2018-11-16 15:16

應(yīng)收賬款的余額=應(yīng)收賬款的借方余額+預(yù)收賬款的借方余額， 
應(yīng)付賬款的余額=應(yīng)付賬款的借方余額+預(yù)付賬款的借方余額，

陽(yáng)光總在風(fēng)雨后 追問(wèn)

2018-11-16 15:20

其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款呢老師？

辜老師 解答

2018-11-16 15:26

其他應(yīng)收款的余額=其他應(yīng)收款的借方余額+其他應(yīng)付款的借方余額 
其他應(yīng)付款的余額=其他應(yīng)付款的貸方余額+其他應(yīng)付款的貸方余額