老師,您好,我們做6月份賬的時(shí)候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費(fèi)屬 6 月實(shí)際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費(fèi)用 - 差旅費(fèi)” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費(fèi)13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時(shí) 由于是個(gè)人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個(gè)人進(jìn)行報(bào)銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個(gè)人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報(bào)銷個(gè)人預(yù)繳款時(shí) 借:其他應(yīng)付款 - [個(gè)人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報(bào)時(shí)抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進(jìn)行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計(jì)算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進(jìn)行繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個(gè)按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個(gè)是按照工程合同 第三個(gè)也是按照工程施工 答
甲個(gè)體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因?yàn)檫@個(gè)是不動(dòng)產(chǎn),不動(dòng)產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個(gè)政策的銷售額合計(jì)計(jì)算 答

建筑業(yè)提供建筑服務(wù)預(yù)繳稅款到底是甲方交還是乙方交,比如我們公司是乙方,和甲方簽定的勞務(wù)協(xié)作施工合同,合同內(nèi)容是護(hù)欄打樁,安裝,交通標(biāo)志施工,路面標(biāo)線施工,然后工單下來,我們給甲方提供發(fā)票,10%合同上沒有合同的總工程金額,怎么預(yù)交稅款
答: 開具發(fā)票方預(yù)繳稅款,收入以發(fā)票金額為準(zhǔn)
有個(gè)機(jī)電安裝的工程,施工地在外省,甲業(yè)主與乙總包方簽合同5OO,乙總包與丙勞務(wù)公司簽勞務(wù)合同2O0,乙方在施工地預(yù)繳了全部合同5OO的預(yù)繳稅款,丙方還要預(yù)繳稅款嗎?若丙方不需預(yù)繳,應(yīng)怎么做?
答: 您好,乙方預(yù)繳的是乙方的部分,丙方如果是異地的仍然需要就取得的收入預(yù)繳稅款
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
甲方與乙方簽訂施工合同進(jìn)行辦公室裝修,合同約定乙方代為購買原材料,合同簽訂后甲方預(yù)付50萬,供乙方進(jìn)行采買材料,要求材料開具甲方名頭的發(fā)票。工程結(jié)算后,對施工服務(wù)的部分,乙方開具工程勞務(wù)發(fā)票給甲方。這樣操作可以嗎?
答: 同學(xué)你好 可以由乙方代買材料 這就是甲供工程


* 精神潔癖 。 追問
2018-11-29 23:10
* 精神潔癖 。 追問
2018-11-29 23:12
* 精神潔癖 。 追問
2018-11-29 23:13
樂樂老師 解答
2018-11-30 12:59
樂樂老師 解答
2018-11-30 13:00
* 精神潔癖 。 追問
2018-11-30 13:00
樂樂老師 解答
2018-12-01 07:58