會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-12 16:21

那跟利潤(rùn)有什么關(guān)系？

鄒老師 解答

2018-12-12 16:23

你好，會(huì)導(dǎo)致成本費(fèi)用只能，利潤(rùn)減少

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-12 16:32

請(qǐng)問一下補(bǔ)交了增值稅，那就還要補(bǔ)交附加稅。算利潤(rùn)的時(shí)候補(bǔ)交的附加稅是不是也要減掉？

鄒老師 解答

2018-12-12 16:33

你好，是的，補(bǔ)交的附加稅可以抵扣企業(yè)所得稅

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-12 16:42

我這個(gè)補(bǔ)交的附加稅能不能算在當(dāng)月，就是說申報(bào)的這個(gè)月利潤(rùn)中減掉。

鄒老師 解答

2018-12-12 16:43

你好，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票屬于哪個(gè)月，附加稅就計(jì)入哪個(gè)月的

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-12 16:45

還是說填在利潤(rùn)表那個(gè)本年累計(jì)里邊兒，營(yíng)業(yè)外支出。
進(jìn)項(xiàng)稅是九月份，可是是12月份才查出來的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-12 16:46

就是12月份才說是失控發(fā)票。

鄒老師 解答

2018-12-12 16:47

你好，附加稅這樣處理
借；稅金及附加         貸；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅  貸；銀行存款

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-12 16:53

這個(gè)附加稅是屬于補(bǔ)交9月份的，現(xiàn)在12月，能從12月利潤(rùn)表里，能減嗎？

鄒老師 解答

2018-12-12 16:55

你好，可以的，當(dāng)年的都是可以的