沉浮 追問

2015-12-09 14:07

資產負債表，年初數，固定資產是2227.02，11月份補計折舊11個月的折舊，累計折舊填984.05，固定資產凈值填1242.97，月折舊是89.46
請問12月份資產負 債表，年末數，固定資產填好多，累計折舊填好多，固定資產凈值填好多？

沉浮 追問

2015-12-09 14:13

請問12月份資產負 債表，年末數，固定資產填多少？，
請問累計折舊填1073.51，固定資產凈值填1153.51，這樣是正確的嗎？月折舊額是89.46

沉浮 追問

2015-12-09 14:15

請問12月份資產負 債表，年末數，固定資產=？

沉浮 追問

2015-12-09 14:19

2016年1月份資資產負債表，固定資產=2227.02還是這個數嗎？
                                              累計折舊=1163.97
                                            凈值=1064.05

沉浮 追問

2015-12-09 14:34

請問為什么看到前面會計做賬，購買值是3390，2013年12月份開始計提折舊固定資產=3390
累計折舊=89.46
凈值=3300.54
2014年12個月的折舊，共13個月*89.46=1162.98，為什么2015年資產負債表固定資產=2229.02，累計折舊=1073.51，凈值=1153.51，請問這樣也行嗎？就是每年結束，將固定資產凈值填入資產負債表中固定資產中

沉浮 追問

2015-12-09 14:43

你的意思是資產負債表中，固定資產=購買值是不變的，累計折舊就是填1年12月個月的折舊。凈值就=固定資產-累計24個月的折舊。

沉浮 追問

2015-12-09 14:45

而前面的會計，他是這樣生成2014年的資產負債表，固定資產=2013年的凈值3300.54然后，在這個基礎累計12月的折舊，請問這樣行嗎？

沉浮 追問

2015-12-09 14:46

購買值是3390

鄒老師 解答

2015-12-09 10:07

是的

鄒老師 解答

2015-12-09 10:23

此問題已經給予回復

鄒老師 解答

2015-12-09 14:10

固定資產=2227.02
累計折舊=984.05
凈值=1242.97

鄒老師 解答

2015-12-09 14:14

對的

鄒老師 解答

2015-12-09 14:15

固定資產=2227.02
累計折舊=1153.51
凈值=1153.51

鄒老師 解答

2015-12-09 14:21

固定資產不變，折舊在12月的基礎上加上1月份的折舊，凈值在12月的基礎上減去1月份的折舊

鄒老師 解答

2015-12-09 14:36

我不知道他固定資產賬面余額為什么有變動，可能是有處置
具體要分析是什么原因造成的

鄒老師 解答

2015-12-09 14:44

是的

鄒老師 解答

2015-12-09 14:46

不可以的
你看一下分錄就知道，沒有什么影響固定資產的入賬價值，既沒有增加，也沒有減少，所以還是最初的那個金額，變動的就是累計折舊，凈值