背影 追問(wèn)

2018-12-16 18:20

這樣庫(kù)存商品就變成負(fù)數(shù)，是不是還要調(diào)整主營(yíng)業(yè)務(wù)成本把負(fù)數(shù)庫(kù)存調(diào)整掉，再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

鄒老師 解答

2018-12-16 18:53

你好，這個(gè)暫估的是商品購(gòu)進(jìn)了，只是沒(méi)有取得發(fā)票
還是連商品都沒(méi)有購(gòu)進(jìn)

背影 追問(wèn)

2018-12-16 19:56

購(gòu)進(jìn)了，沒(méi)有發(fā)票，去年暫估后結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面了

鄒老師 解答

2018-12-16 20:40

你好，你可以沖銷暫估分錄，然后做無(wú)票購(gòu)進(jìn)分錄，匯算清繳對(duì)無(wú)票成本做納稅調(diào)增處理

背影 追問(wèn)

2018-12-16 22:28

無(wú)票購(gòu)進(jìn)怎么寫分錄

鄒老師 解答

2018-12-17 08:21

你好
借；庫(kù)存商品等科目   貸；銀行存款等科目