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送心意

文老師

職稱中級職稱

2018-12-19 21:39

您好,城建稅,教育費附加,印花稅不需要轉到未交增值稅,計提的時候,借稅金及附加--城建稅等明細科目貸應交稅費--城建稅等明細科目,繳納的時候,借應交稅費--城建稅等明細科目貸銀行存款

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-12-19 21:41

就只要結轉一個增值稅中,已交稅金,銷項稅,進項稅3個子科目轉到應交稅費-未交增值稅科目即可?

文老師 解答

2018-12-19 21:48

是的,增值稅的是這樣結轉的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-12-19 21:59

除了損益科目還有哪些科目需要結轉嗎?

文老師 解答

2018-12-19 22:05

制造費用需要轉到生產成本,本年利潤也需要結轉到利潤分配

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-12-19 22:07

生產成本要轉庫存商品轉主營業(yè)務成本嗎?

文老師 解答

2018-12-19 22:10

是的,這個根據實際的結轉,不一定是轉平

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-12-19 22:15

生產成本有余額也沒事,對吧

文老師 解答

2018-12-19 22:18

是的,可以游余額的

文老師 解答

2018-12-19 22:18

是的,可以有余額的

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您好,城建稅,教育費附加,印花稅不需要轉到未交增值稅,計提的時候,借稅金及附加--城建稅等明細科目貸應交稅費--城建稅等明細科目,繳納的時候,借應交稅費--城建稅等明細科目貸銀行存款
2018-12-19 21:39:51
您好!月份終了,將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。 借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)   貸:應交稅費——未交增值稅 后面那個是計入稅金及附加。
2017-04-18 16:51:49
您好,對的,1這些是需要計提的這種
2023-06-02 15:11:21
對的。
2018-11-25 21:13:52
您好,對的。
2017-07-16 19:07:22
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