云朵 追問(wèn)

2018-12-22 15:50

不需要把抵扣后多的做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

辜老師 解答

2018-12-22 15:52

不用的，進(jìn)項(xiàng)-銷項(xiàng)的余額就是留底稅額

云朵 追問(wèn)

2018-12-22 15:54

哦，增值稅進(jìn)項(xiàng)和銷一般都是年底才結(jié)轉(zhuǎn)嗎

辜老師 解答

2018-12-22 15:55

當(dāng)你銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅，需要繳納增值稅的時(shí)候就要結(jié)轉(zhuǎn)

云朵 追問(wèn)

2018-12-22 16:10

哦，年底如何結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，分錄是怎樣做？

辜老師 解答

2018-12-22 16:11

你要繳納增值稅時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)了的話，年底不用另外結(jié)轉(zhuǎn)了

云朵 追問(wèn)

2018-12-22 16:13

銷項(xiàng)和選項(xiàng)要結(jié)平呀，轉(zhuǎn)到未交增值稅

云朵 追問(wèn)

2018-12-22 16:14

銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)要結(jié)平，轉(zhuǎn)到未交

云朵 追問(wèn)

2018-12-22 16:15

增值

云朵 追問(wèn)

2018-12-22 16:21

是不是

辜老師 解答

2018-12-22 16:23

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅