七七 追問(wèn)

2019-01-03 11:35

是12月份收到對(duì)方單位的發(fā)票，應(yīng)該支付給對(duì)方款項(xiàng)，我做賬了，然后給出納付款，我公司是出納先付款后，要領(lǐng)導(dǎo)網(wǎng)銀上審批款才付得出去，然后我的賬和出納付款都是12月份的，我們領(lǐng)導(dǎo)12月底不在公司，他沒(méi)有在網(wǎng)銀上審批，錢(qián)沒(méi)有出去，領(lǐng)導(dǎo)今天才回來(lái)，估計(jì)今天審批付款，我的12賬是不是不應(yīng)該做那幾筆，而是做在今年1月份？

meizi老師 解答

2019-01-03 11:40

你好 是的  你應(yīng)該在1月付款后走銀行帳

七七 追問(wèn)

2019-01-03 11:44

那老師我那些18年的發(fā)票做在19年1月有影響不？

meizi老師 解答

2019-01-03 11:59

你好 18年額發(fā)票不跨年  計(jì)入18年的賬務(wù)上

七七 追問(wèn)

2019-01-03 12:10

老師，那比如說(shuō)12月的發(fā)票     沒(méi)有付出款的   12月賬務(wù)處理   
 借 管理費(fèi)用 /主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   
      貸  應(yīng)付賬款 
 
1月份實(shí)際付款出去 
借  應(yīng)付賬款 
 貸  管理費(fèi)用/主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  是這樣嗎？

七七 追問(wèn)

2019-01-03 12:12

上面打錯(cuò)了 
12月賬務(wù)處理  
借 管理費(fèi)用 /主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  
貸 應(yīng)付賬款 
1月份實(shí)際付款出去 
借 應(yīng)付賬款 
  貸  銀行存款

meizi老師 解答

2019-01-03 13:30

你好  是的  沒(méi)付款走應(yīng)付賬款 實(shí)際付款做付款分錄即可

七七 追問(wèn)

2019-01-03 13:31

第二年所得稅匯算清繳不用調(diào)撒

meizi老師 解答

2019-01-03 13:33

你好  你發(fā)票18年都拿到了 你直接做賬即可 不用調(diào)整