Horizon 追問

2019-01-03 13:44

比如申報(bào)表計(jì)提的增值稅是900元，這月季報(bào)增值稅的申報(bào)表是900.01元，多一分出來

bamboo老師 解答

2019-01-03 13:47

借：主營業(yè)務(wù)收入 -0.01 貸方紅字 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 0.01 貸方藍(lán)字

Horizon 追問

2019-01-03 13:50

那做完這個(gè)分錄后主營業(yè)務(wù)收入減少了，和增值稅申報(bào)表的數(shù)就不一致了，

bamboo老師 解答

2019-01-03 13:51

如果您要跟申報(bào)表一致的話  
借：營業(yè)外支出 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額

Horizon 追問

2019-01-03 13:52

嗯嗯，感覺這樣更好處理些，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-01-03 13:52

不用謝 滿意請(qǐng)給五星好評(píng) 祝您工作順利