天垚 追問(wèn)

2019-01-03 14:37

我做賬怎么做？還要另外做會(huì)計(jì)分錄嗎？需要做待抵扣科目嗎？

郭老師 解答

2019-01-03 14:39

不用做待抵扣 
只要把進(jìn)項(xiàng)銷(xiāo)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅 
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)

天垚 追問(wèn)

2019-01-03 14:41

老師，我申報(bào)的時(shí)候待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額也不用填寫(xiě)嗎？這個(gè)待抵扣是在什么情況下填寫(xiě)的？

郭老師 解答

2019-01-03 14:41

貸抵扣是啥？沒(méi)認(rèn)證的嗎？

天垚 追問(wèn)

2019-01-03 14:51

已經(jīng)認(rèn)證的，就是銷(xiāo)項(xiàng)稅額小，抵扣不完，剩余的金額，申報(bào)的時(shí)候要填在待抵扣欄嗎？

郭老師 解答

2019-01-03 14:53

已經(jīng)認(rèn)證了不能記待抵扣需要記進(jìn)項(xiàng)，申報(bào)的時(shí)候附表二本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣，第一個(gè)回復(fù)你了的