以前月份專票抵扣后，發(fā)生錯誤，現(xiàn)在沖紅又重開了這部分進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出的分錄怎么做？

答： 借銀存貸庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出

以前因為沖紅專票不重開，造成已交的增值稅銷項稅額留抵以后扣，這個留抵的部分沖紅當(dāng)月需要怎么做分錄，以及現(xiàn)在抵扣銷項稅的分錄怎么做

答： 你這個之前交稅做借未交增值稅 貸銀行，現(xiàn)在開做貸銷項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)做借銷項稅額 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅 借轉(zhuǎn)出未交增值稅 ，貸未交增值稅，和之前未交增值稅相抵了，

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

2月份的開出去的銷售發(fā)票，5月份進(jìn)行了紅沖，分錄也是按原來的分錄模式進(jìn)行了負(fù)數(shù)錄入。這里面產(chǎn)生的銷項稅，在2月份的時候進(jìn)行了抵扣，現(xiàn)在5月份做了紅沖分錄后，這個稅要怎么操作（是專用發(fā)票）？

答： 你好！這個不用單獨做，直接申報的時候讀入銷項，系統(tǒng)會自動減去的。