ゞ、流年漫過(guò)盛夏天ヅ 追問(wèn)

2019-01-12 16:45

我那兩筆分錄怎么沖掉

鄒老師 解答

2019-01-12 16:46

你好，另外一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本的也需要沖銷？

ゞ、流年漫過(guò)盛夏天ヅ 追問(wèn)

2019-01-12 16:46

對(duì)

鄒老師 解答

2019-01-12 16:49

你好
借；應(yīng)付賬款——暫估 貸；庫(kù)存商品
借；庫(kù)存商品   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

ゞ、流年漫過(guò)盛夏天ヅ 追問(wèn)

2019-01-12 16:50

你看那是2017年的分錄

ゞ、流年漫過(guò)盛夏天ヅ 追問(wèn)

2019-01-12 16:50

還能沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？

鄒老師 解答

2019-01-12 16:54

你好，跨年了涉及損益的就通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算
借；應(yīng)付賬款——暫估 貸；庫(kù)存商品
借；庫(kù)存商品    貸；以前年度損益調(diào)整

ゞ、流年漫過(guò)盛夏天ヅ 追問(wèn)

2019-01-12 17:03

沒(méi)有那個(gè)科目怎么辦，

ゞ、流年漫過(guò)盛夏天ヅ 追問(wèn)

2019-01-12 17:05

我用利潤(rùn)分配沖了

ゞ、流年漫過(guò)盛夏天ヅ 追問(wèn)

2019-01-12 17:05

但是，沖之后應(yīng)該利潤(rùn)會(huì)增大啊，但是我沒(méi)有發(fā)現(xiàn)

鄒老師 解答

2019-01-12 17:10

你好，沒(méi)有就通過(guò)利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目核算
借；應(yīng)付賬款——暫估    貸；庫(kù)存商品
借；庫(kù)存商品   貸；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
這個(gè)是不影響調(diào)整當(dāng)月利潤(rùn)表數(shù)據(jù)的

ゞ、流年漫過(guò)盛夏天ヅ 追問(wèn)

2019-01-13 16:26

為什么會(huì)不影響呢，之前因?yàn)闀汗缹?dǎo)致利潤(rùn)減小，這陣沖了暫估為什么不影響利潤(rùn)呢，

鄒老師 解答

2019-01-13 16:27

你好，沒(méi)有損益科目，怎么會(huì)影響利潤(rùn)呢
是庫(kù)存商品科目，又不是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目

ゞ、流年漫過(guò)盛夏天ヅ 追問(wèn)

2019-01-13 16:29

那這樣的話我2017年的暫估沖不沖都無(wú)所謂了？

鄒老師 解答

2019-01-13 16:30

你好，不能不影響損益，就不做暫估沖銷的
暫估沖銷是次月月初就需要沖銷的，這個(gè)是準(zhǔn)則規(guī)定

ゞ、流年漫過(guò)盛夏天ヅ 追問(wèn)

2019-01-13 16:38

那2018年6月份的這筆暫估怎么沖掉啊

鄒老師 解答

2019-01-13 18:18

你好
借；其他應(yīng)付款——暫估   貸；庫(kù)存商品
借；庫(kù)存商品   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（當(dāng)年）    以前年度損益調(diào)整（跨年 ）