123456 追問

2019-01-14 11:08

老師是這樣兒，是那個地方，是12月份兒給開的發(fā)票，我們這個月不是做賬報稅嗎，那個，我們沒在沒收到發(fā)票的情況下，也就在他那個點兒上。我們就是勾選的認證了，我們勾選認證以后吧，他們，對方也沒告訴我們作廢了，一張。作廢，一張是現(xiàn)在認證那個，那個系統(tǒng)上是顯示是那個。統(tǒng)計表，包含著完成認證完成的。有異常的發(fā)票不能抵扣用，這個怎么做呢？那不入賬，不做會計分錄，直接在那個表二里邊兒填出數(shù)量轉(zhuǎn)出行嗎？多的那一張發(fā)票，他，是他自己寫錯了金額了，寫錯金額，他接著就又開了一張。也就是在這個點兒上，我們勾選認證了，我們也不知道他是。一張兩張應(yīng)該是現(xiàn)在是知道了，就是一張發(fā)票不是兩張發(fā)票。

bamboo老師 解答

2019-01-14 11:09

可以不做賬 然后申報的時候填附表二做進項稅額轉(zhuǎn)出  
如果要寫分錄的話 
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出