健壯的荔枝 追問(wèn)

2019-01-14 13:18

暫估時(shí)已將暫估的結(jié)轉(zhuǎn)成本，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表剛好差暫估的成本

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-14 13:22

入庫(kù)和結(jié)轉(zhuǎn)的成本都是暫估的金額嗎

健壯的荔枝 追問(wèn)

2019-01-14 13:47

我們是非營(yíng)利組織培訓(xùn)學(xué)校，我的成本就是人員工資，我暫估時(shí)直接暫估的業(yè)務(wù)活動(dòng)成本，然后結(jié)轉(zhuǎn)了，暫估了60萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)了60萬(wàn)，但是只沖了30萬(wàn)，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的差正好是30萬(wàn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-14 14:00

結(jié)轉(zhuǎn)的也是60萬(wàn)，那么相沖的也是60萬(wàn)。看看是否還有未生成的憑證，或者是否記賬錯(cuò)誤。

健壯的荔枝 追問(wèn)

2019-01-14 14:05

沒(méi)錯(cuò)啊，資產(chǎn)負(fù)債表是平的，我是結(jié)轉(zhuǎn)了60萬(wàn),但年末只有30萬(wàn)的票于是就沖了30萬(wàn)，會(huì)不會(huì)是因?yàn)?0萬(wàn)沒(méi)有沖導(dǎo)致的，因?yàn)榈墙璧氖菢I(yè)務(wù)活動(dòng)成本30萬(wàn)貸：其他應(yīng)付款30萬(wàn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-14 14:11

你在預(yù)估時(shí)，做的分錄應(yīng)該是 
借：營(yíng)業(yè)成本 - 預(yù)估 60 
貸：應(yīng)付職工薪酬或其他應(yīng)付款，工資 應(yīng)該是通過(guò)應(yīng)付職工薪酬核算 
收到發(fā)票，實(shí)際確認(rèn)時(shí) 
借：營(yíng)業(yè)成本  30 
貸：營(yíng)業(yè)成本預(yù)估-30 
其他 在還是在你的成本里面，不會(huì)有差異的。

健壯的荔枝 追問(wèn)

2019-01-14 14:25

我當(dāng)時(shí)借：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本暫估 貸： 
其他應(yīng)付款然后結(jié)轉(zhuǎn)了沖的時(shí)候就做了相同的紅字然后把暫估這部分結(jié)轉(zhuǎn)的也沖了，最后做的藍(lán)字

健壯的荔枝 追問(wèn)

2019-01-14 14:27

是不是我不應(yīng)該把暫估的結(jié)轉(zhuǎn)分錄也沖掉

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-14 14:34

對(duì)的，不應(yīng)該沖掉。等你實(shí)際確認(rèn)收到發(fā)票時(shí)再?zèng)_。

健壯的荔枝 追問(wèn)

2019-01-14 15:10

可是我沖結(jié)轉(zhuǎn)的分錄也是只沖了30萬(wàn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-14 15:19

借的是業(yè)務(wù)活動(dòng)成本30萬(wàn)貸：其他應(yīng)付款30萬(wàn)  親愛(ài)的，你的分錄是這樣沖的啊。正確分錄是下面的 
你在預(yù)估時(shí)，做的分錄應(yīng)該是 
借：營(yíng)業(yè)成本 - 預(yù)估 60 
貸：應(yīng)付職工薪酬或其他應(yīng)付款，工資 應(yīng)該是通過(guò)應(yīng)付職工薪酬核算 
收到發(fā)票，實(shí)際確認(rèn)時(shí) 
借：營(yíng)業(yè)成本 30 
貸：營(yíng)業(yè)成本預(yù)估-30