零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-01-20 22:09

不是商品，就是我們是供水服務(wù)公司，開(kāi)發(fā)票去政府報(bào)水費(fèi)也就是他們差我們水費(fèi)

三寶老師 解答

2019-01-20 22:13

收水費(fèi)？沒(méi)成本？ 
借應(yīng)收賬款  負(fù)數(shù) 
貸以前年度損益  負(fù)數(shù) 
貸應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)  負(fù)數(shù) 
沖回結(jié)轉(zhuǎn)稅金 
借應(yīng)交稅金 負(fù)數(shù) 
貸以前年度損益  負(fù)數(shù)

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-01-20 22:15

成本就是工資和買點(diǎn)材料維修

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-01-20 22:18

老師沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

三寶老師 解答

2019-01-20 22:22

科目可以根據(jù)需要可以自行添加

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-01-20 22:24

用的快賬系統(tǒng)，不能增加

三寶老師 解答

2019-01-20 22:30

不能增加嗎？那以前年度損益科目直接省掉 
借應(yīng)收賬款  負(fù)數(shù)， 
貸應(yīng)交稅金  負(fù)數(shù) 
貸利潤(rùn)分配  負(fù)數(shù) 
借應(yīng)交稅金  負(fù)數(shù) 
貸利潤(rùn)分配  負(fù)數(shù)

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-01-21 11:38

老師，如果是18年開(kāi)出的發(fā)票現(xiàn)在紅沖了，重新開(kāi)，怎么做

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-01-21 11:42

因?yàn)楫?dāng)時(shí)開(kāi)發(fā)票稅率選了5%，但是實(shí)際是3%，現(xiàn)在我發(fā)票已經(jīng)重新開(kāi)了，做賬怎么做

三寶老師 解答

2019-01-21 13:56

你把錯(cuò)發(fā)票原憑證沖銷（借貸方、科目一樣，金額為負(fù)數(shù)），再按正確的發(fā)票做就行

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-01-21 15:43

紅沖的時(shí)候就是您上面的分錄對(duì)吧？

三寶老師 解答

2019-01-21 15:48

是的，就是前面回答里得分錄

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-01-21 15:58

好的，老師還有一個(gè)問(wèn)題，就是我做一個(gè)合作社賬他們出差沒(méi)有發(fā)票，用的是合作社一個(gè)制度規(guī)定到某個(gè)地方多少錢補(bǔ)助這個(gè)可以入賬嗎

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-01-21 16:00

他們這個(gè)也不算出差了，就是從村里送資料到鎮(zhèn)府然后補(bǔ)助40元，沒(méi)有票據(jù)

三寶老師 解答

2019-01-21 16:01

出差補(bǔ)助，按公司規(guī)定執(zhí)行，可以入賬

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-01-21 16:56

沒(méi)有發(fā)票也可以的嗎？我們用了一個(gè)差旅費(fèi)報(bào)銷單，后面附上差旅費(fèi)管理辦法第幾條就是補(bǔ)助的條款

三寶老師 解答

2019-01-21 16:58

只要是確實(shí)按出差計(jì)算的補(bǔ)助，不需要發(fā)票