公司18年多計提了成本，當時是借主營業(yè)務成本貸應付賬款發(fā)票暫估，這個月收到發(fā)票，結(jié)果多暫估了，賬務應該怎么調(diào)整？

答： 你好，多計提的部分可以借應付賬款（暫估） 貸以前年度損益調(diào)整

老師，我三月底暫估了一筆成本，現(xiàn)在發(fā)票回來了30個我應該怎么做賬？當時暫估：借：主營業(yè)務成本450000貸：應付賬款--暫估450000現(xiàn)在發(fā)票回來了30個；紅沖之前暫估：借：主營業(yè)務成本 -450000貸：應付賬款--暫估 -450000做正確的：借：主營業(yè)務成本 300000貸：應付賬款--暫估300000這樣嗎？

答： 你好，可以的，可以這么做的。

一名會計如何讓領(lǐng)導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，我們是年前做的勞務成本暫估230000，年底的時候把勞務成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本了。 次年4月收到的22700的發(fā)票，5月匯算清繳的時候調(diào)增了3000。 年底的時候勞務成本結(jié)轉(zhuǎn)了 年前收到票暫估 借：勞務成本230000，貸：應付賬款-暫估230000 年底結(jié)轉(zhuǎn) 借：主營業(yè)務成本230000 貸：勞務成本 230000 次年收到發(fā)票沖回暫估，借：應付賬款-暫估23000 貸：主營業(yè)務成本 23000 做新收到票分錄：借：勞務成本227000 貸：應付賬款227000 這樣主營業(yè)務成本就會有3000的差額，該怎么處理，這樣做分錄對不對。這樣做，后面兩筆不對麻煩做一下正確分錄年底的時候勞務成本結(jié)轉(zhuǎn)了 年前 未 收到票暫估 借：勞務成本230000，貸：應付賬款-暫估230000 年底結(jié)轉(zhuǎn) 借：主營業(yè)務成本230000 貸：勞務成本 230000 次年收到發(fā)票沖回暫估， 借：應付賬款-暫估 230000-227000 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤

答： 同學，你這還有什么問題啵，這么長的題目，其他老師一般也不接，