小雨滴 追問(wèn)

2019-01-28 15:47

老師，我是在18年安合同費(fèi)用計(jì)提的，實(shí)際費(fèi)用是62000元，現(xiàn)在對(duì)方只給開(kāi)了50000元的發(fā)票，以后再給補(bǔ)上?，F(xiàn)在我就不會(huì)做分錄了

小雨滴 追問(wèn)

2019-01-28 15:48

主要是還有稅費(fèi)的事

文老師 解答

2019-01-28 15:51

那以后還會(huì)給您開(kāi)發(fā)票嗎

小雨滴 追問(wèn)

2019-01-28 15:53

還有合同沒(méi)履行完呢？還要給開(kāi)發(fā)票呢？

文老師 解答

2019-01-28 15:58

那您就先沖減50000，以前年度的需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整-50000貸其他應(yīng)付款-50000（根據(jù)您當(dāng)時(shí)的科目沖減）然后根據(jù)發(fā)票入賬，借 以前年度損益調(diào)整49000（假如)進(jìn)項(xiàng)稅額1000貸 銀行存款等，然后差額，借 以前年度損益調(diào)整貸 利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)

小雨滴 追問(wèn)

2019-01-28 15:59

老師這次開(kāi)的專票的50000元的稅款我今天也認(rèn)證了。

文老師 解答

2019-01-28 16:06

那您的分錄就按我上面說(shuō)的做

小雨滴 追問(wèn)

2019-01-28 16:08

老師會(huì)計(jì)摘要如何寫(xiě)呢？

文老師 解答

2019-01-28 16:10

摘要沒(méi)有具體的標(biāo)準(zhǔn)，主要是意思表達(dá)了就可以，可以寫(xiě)紅沖某月某號(hào)憑證，然后根據(jù)發(fā)票入賬的是某某公司某某費(fèi)用