跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 14:46

這個(gè)數(shù)據(jù)別人給我的，銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)多了0.01分，可是一調(diào)整就提示余額不平。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 14:51

老師麻煩您給算算唄看建賬時(shí)調(diào)整哪個(gè)科目？未交增值稅城建稅附加稅地方附加所得稅個(gè)稅想加金額比應(yīng)交稅費(fèi)金額少0.01分。

可可老師 解答

2019-02-13 14:52

根據(jù)重要性原則，0.01的影響并不大。調(diào)整后是哪里顯示余額不平。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 14:54

借方比貸方少0.01分

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 15:40

顯示年初余額，起初余額不平

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 15:43

年初  期初余額不平

可可老師 解答

2019-02-13 15:49

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-轉(zhuǎn)出未交增值 -0.01  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值 -0.01.

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 16:36

這個(gè)分錄在期初余額里直接填進(jìn)去是嗎？

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 16:40

這樣調(diào)整的話做完一月份的帳，就是多付了0.01分，是不是我沒說明白呢？

可可老師 解答

2019-02-13 16:44

看數(shù)字轉(zhuǎn)出未交的借方尾數(shù)應(yīng)該是0.75，實(shí)際是0.76，是應(yīng)該沖掉0.01的.期初余額是按照上年底余額錄入的，憑證可以做到1月里調(diào)整的。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 16:47

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-轉(zhuǎn)出未交增值 -0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值 -0.01我按您的這個(gè)分錄在1月做一下調(diào)整是嗎？實(shí)際繳稅12937.17

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 16:50

應(yīng)交稅費(fèi)的貸方余額12937.16應(yīng)交增值稅的借方余額0.01這么調(diào)整還是不對(duì)，暈死了(=_=)

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 16:51

我發(fā)您的截圖您是看不見的對(duì)嗎？

可可老師 解答

2019-02-13 16:52

對(duì)的，這樣看實(shí)際繳稅金額和各項(xiàng)稅費(fèi)明細(xì)沒錯(cuò)，轉(zhuǎn)出未交增值稅余額是多了0.01，做這個(gè)分錄沖掉

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 16:55

跨年了不需要用以前年度損益調(diào)整科目嗎？或者我能不能直接在期初建賬時(shí)調(diào)整呢，我試了實(shí)現(xiàn)不了，這樣就不牽扯跨年了。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 17:09

老師這個(gè)跨年調(diào)整不用以前年度損益科目嗎？

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 17:10

在年度建賬時(shí)直接調(diào)整是沒辦法實(shí)現(xiàn)的對(duì)吧？我怎么試都不行。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-13 17:11

因?yàn)槿ツ昴甑椎臄?shù)牽扯到計(jì)提附加稅所以不太好調(diào)整，能在年初數(shù)據(jù)直接調(diào)整完更好。

可可老師 解答

2019-02-14 10:35

一分錢不用以前年度損益調(diào)整的。涉及到損益類科目是需要用以前年度損益調(diào)整的，調(diào)整以前年度損益后，還需要調(diào)整計(jì)提的盈余公積和未分配利潤

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-14 10:40

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-轉(zhuǎn)出未交增值 -0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值 -0.01. 
老師那就直接按照您給的這個(gè)分錄在19年1月份調(diào)整一下就ok是吧？

可可老師 解答

2019-02-14 10:56

是的，直接調(diào)整一下就可以了，一分錢不需要涉及到以前年度損益調(diào)整。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-14 10:58

謝謝您了

可可老師 解答

2019-02-14 11:02

不客氣，祝新年快樂

跳探戈的螞蟻 追問

2019-02-14 11:04

新年快樂

可可老師 解答

2019-02-15 09:23

不用客氣，工作順利，免復(fù)，謝謝