小爽老師 解答

2019-02-21 14:51

計(jì)提;借：所得稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，繳納時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，貸：銀行存款

小爽老師 解答

2019-02-21 15:24

您當(dāng)時(shí)那筆分錄是怎么做的

小爽老師 解答

2019-02-21 15:36

那您可以通過：借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸:以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí),借:以前年度損益調(diào)整，貸:利潤分配-未分配利潤

小爽老師 解答

2019-02-21 15:44

多計(jì)提了多少就寫多少就行

小爽老師 解答

2019-02-21 16:28

你好，可以的 ，但具體需要帶什么最好在咨詢一下當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)部門

糊涂 追問

2019-02-21 14:42

交企業(yè)所得稅的分錄是不是這樣： 
借：所得稅費(fèi)用 
貸：銀行存款

糊涂 追問

2019-02-21 15:21

我去年12月計(jì)提所得稅那一筆金額，學(xué)生錄錯(cuò)了，到時(shí)匯算清繳怎么辦？現(xiàn)在能在今年1月的外賬調(diào)整過來嗎？可以的話，應(yīng)該怎么做

糊涂 追問

2019-02-21 15:31

就是去年12月，最后一個(gè)季度的時(shí)候，在計(jì)提所得稅費(fèi)，學(xué)生是10+11+12這三月的利潤總額*25%來計(jì)提所得稅的，算出的結(jié)果是256554.51，但是在申報(bào)最后一個(gè)季度所得稅的時(shí)候，上面的是填寫累計(jì)數(shù)，還提示我司享有優(yōu)惠，所以稅局系統(tǒng)那里所得稅是一萬多點(diǎn)，也扣款了，學(xué)生有點(diǎn)迷惑。那我12月計(jì)提這個(gè)所得稅到底是對(duì)還是錯(cuò)？

糊涂 追問

2019-02-21 15:32

分錄當(dāng)時(shí)是這樣： 
借：所得稅費(fèi)   256554.51 
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交企業(yè)所得稅  256554.51 
 
但是實(shí)際最后這個(gè)季度申報(bào)，稅局填表的系統(tǒng)提示我司享有優(yōu)惠，所以稅局系統(tǒng)那里所得稅是一萬多點(diǎn)，也扣款了，學(xué)生有點(diǎn)迷惑。那我12月計(jì)提這個(gè)所得稅到底是對(duì)還是錯(cuò)？

糊涂 追問

2019-02-21 15:39

金額我寫多少？

糊涂 追問

2019-02-21 16:21

是不是可以反結(jié)賬更正憑證，去稅局重新更正申報(bào)去年的，是可以這樣操作嗎？