蘭 追問

2019-02-25 11:50

但是是12月沒計提,能一月補計提嗎

辜老師 解答

2019-02-25 13:25

可以的，1月可以補記提

蘭 追問

2019-02-25 15:01

是2018年的土地稅和房產稅共3670元,一月補計提那就是2019年1月了

辜老師 解答

2019-02-25 15:36

是的，金額不大，你沒有必要通過以前年度損益調整科目

蘭 追問

2019-02-25 15:51

好的，再請問老師，我還有2018年9-12月的房租費，但是發(fā)票我是2019年1月收到的，1月認證的，這個該怎么做賬？做分錄呀？我的軟件中沒有以前年度損益調整

辜老師 解答

2019-02-25 16:20

這個房租的金額多大，發(fā)票是幾月的

蘭 追問

2019-02-25 16:23

金額很大,是18年9月-12月的每月58481.64元共233926.56元

蘭 追問

2019-02-25 16:24

發(fā)票是1月開來的,1月認證的

辜老師 解答

2019-02-25 16:24

要不你反結賬，補入帳在12月，要不然計入未分配利潤

蘭 追問

2019-02-25 16:30

計入未分配利潤是不是借：利潤分配-未分配利潤   應交稅費-進項稅   貸應付賬款

辜老師 解答

2019-02-25 16:33

是的，是這樣賬務處理

蘭 追問

2019-02-26 09:25

這樣做到未分配利潤是不是算做到1月了?

辜老師 解答

2019-02-26 13:38

是的，在1月賬務處理