冬冬 追問

2019-03-12 11:03

是上月的員工的預(yù)支款

月月老師 解答

2019-03-12 11:07

你好，
借：管理費(fèi)用  10000
貸：銀行存款 9300
其他應(yīng)付款—員工社保 500
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個所稅 100
其他應(yīng)收款—某員工 100

冬冬 追問

2019-03-12 11:15

如果是計(jì)入長期待攤費(fèi)用－開辦費(fèi)。是吧？。若這個工資表是下個發(fā)放的，怎么做分錄。

冬冬 追問

2019-03-12 11:21

應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個所稅 100 ，不是應(yīng)該其他應(yīng)付款-個稅  100？

月月老師 解答

2019-03-12 11:30

你好，不是的。是應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個所稅 100 。可以計(jì)入長期待攤費(fèi)用—開辦費(fèi)。

冬冬 追問

2019-03-12 11:32

老師，可以重新寫下嗎？

月月老師 解答

2019-03-12 12:06

你好，
借：長期待攤費(fèi)用—開辦費(fèi) 10000
貸：應(yīng)付職工薪酬 10000
借：應(yīng)付職工薪酬 10000
貸：銀行存款 9300
其他應(yīng)付款—員工社保 500
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個所稅 100
其他應(yīng)收款—某員工 100