meizi老師 解答

2019-03-21 17:48

你好 1.支付貨款收到發(fā)票 根據(jù)到貨的送貨單、入庫單、付款單、發(fā)票等做賬借方庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅貸方銀行 2.如果支付貨款已經(jīng)收到貨品未收到發(fā)票的 需要根據(jù)送貨單、入庫單付款單等暫估入庫入賬 借方庫存商品-暫估入庫貸方銀行  發(fā)票收到了才沖暫估分錄 做紅字即可  然后根據(jù)發(fā)票做借方庫存商品進(jìn)項(xiàng)稅貸方銀行  即可  這個(gè)發(fā)票必須要在匯算清繳之前收回 不然沒發(fā)票匯算是不允許稅前扣除 調(diào)增處理的

meizi老師 解答

2019-03-21 18:11

你好  建議最好是簽訂合同 約定好銷售細(xì)節(jié) 比如開票 付款的具體時(shí)間賬期等  寫清楚如違約超期開票造成損失 對方應(yīng)該賠償相關(guān)損失；到時(shí)你就算跟對方有糾紛  也可以根據(jù)合同 和付款等相關(guān)證據(jù)起訴對方

meizi老師 解答

2019-03-21 18:19

你好 是的 應(yīng)付未付的款需要轉(zhuǎn)營業(yè)外收入 但是這部分收入是需要有利潤繳納企業(yè)所得稅的  這個(gè)你要考慮進(jìn)去

meizi老師 解答

2019-03-22 09:06

還有你購進(jìn)貨物的發(fā)票也沒有的話 這部分匯算清繳也要調(diào)增處理的  同時(shí)你少付款給對方 對方不開票給你 這部分也要轉(zhuǎn)營業(yè)外收入  也是要調(diào)整交企業(yè)所得稅    不客氣的  滿意請給予評價(jià)

曾銘 追問

2019-03-21 17:44

帳務(wù)處理及管理方面有什么實(shí)用的好辦法嗎？

曾銘 追問

2019-03-21 18:07

好的，但對方遲遲不給發(fā)票或 拖延給發(fā)票給我方造成損失，我方可以采取什么措施呢？

曾銘 追問

2019-03-21 18:08

直接扣貨款將稅點(diǎn)及所得稅損失都扣回來合法嗎？帳務(wù)怎么處理？

曾銘 追問

2019-03-21 18:13

非常感謝！

曾銘 追問

2019-03-21 18:15

如果雙方協(xié)商沒有開票部分可以少付款我們是否轉(zhuǎn)營業(yè)外收入？

曾銘 追問

2019-03-21 18:40

是的，明白了，非常感謝！