楊庭婷 追問

2019-03-25 17:48

老師，能講下具體分錄嗎，我計(jì)提的時(shí)候是借，生產(chǎn)成本，貸，應(yīng)付職工薪酬

蔣飛老師 解答

2019-03-25 18:10

現(xiàn)在做的分錄是： 
借：應(yīng)付職工薪酬 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

楊庭婷 追問

2019-03-25 18:32

可是我的生產(chǎn)成本借方還有余額啊，就是我之前多計(jì)提的。我該怎么處理啊

蔣飛老師 解答

2019-03-25 19:01

多進(jìn)成本了，產(chǎn)品也已經(jīng)賣了。還有余額？

楊庭婷 追問

2019-03-25 20:48

當(dāng)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候沒發(fā)現(xiàn)多計(jì)提人工成本了，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)

蔣飛老師 解答

2019-03-25 20:53

多計(jì)提了，反方向沖回就可以了 
或者 
下次少計(jì)提對(duì)應(yīng)部分就可以了

楊庭婷 追問

2019-03-25 23:40

老師，我的意思是我這一年就生產(chǎn)了這一批產(chǎn)品。而且計(jì)提的工資，反方向沖回就造成我的生產(chǎn)成本工資在貸方

蔣飛老師 解答

2019-03-26 06:09

現(xiàn)在做的分錄是： 
借：應(yīng)付職工薪酬 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（或利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)）