沛艷 追問

2019-03-26 14:09

張老師你好，你看下這個明細(xì)賬有沒有錯．

張艷老師 解答

2019-03-26 14:25

就是您將個人負(fù)擔(dān)的社保計入應(yīng)付職工薪酬--社保科目了

沛艷 追問

2019-03-26 14:46

是的．需要調(diào)整嗎？

張艷老師 解答

2019-03-26 14:47

需要調(diào)整的，這個就是調(diào)整分錄 
借：應(yīng)付職工薪酬--社保 
貸：其他應(yīng)收款--社保

沛艷 追問

2019-03-26 14:51

這個明細(xì)賬是平的，也需要做調(diào)整分錄嗎？如果做分錄就只做一筆可以了嗎？

張艷老師 解答

2019-03-26 14:51

1、個人建議要做調(diào)整分錄 
2、是的

沛艷 追問

2019-03-26 17:44

要不要先紅沖之前那筆錯的，然后再做一筆正確的．還是只寫一筆分錄．借：應(yīng)付職工薪酬--社保 
貸：其他應(yīng)收款--社保 

張艷老師 解答

2019-03-26 17:54

要不要先紅沖之前那筆錯的，然后再做一筆正確的--不用的， 
上面的分錄就是直接調(diào)整分錄。

沛艷 追問

2019-03-27 09:50

調(diào)整2018年6月52＃憑證，借：應(yīng)付職工薪酬--社保 5314.30 貸：其他應(yīng)收款--社保 5314.30 是不是這樣子寫就可以了？

張艷老師 解答

2019-03-27 09:55

是的，就是這樣處理的。