云朵女郎 追問(wèn)

2019-03-31 18:27

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-31 18:33

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，你直接調(diào)整在當(dāng)期 
借：所得稅費(fèi)用1.3 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)～所得稅1.3

云朵女郎 追問(wèn)

2019-03-31 18:46

那多出來(lái)的4千放在哪個(gè)科目

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-31 18:49

你沒(méi)有計(jì)提，你直接按1.3計(jì)提就是了

云朵女郎 追問(wèn)

2019-03-31 18:57

老師，在1月份已經(jīng)交完1.7萬(wàn)，多出來(lái)的4000元，放在哪個(gè)科目

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-31 19:10

已經(jīng)交了，那么這個(gè)是預(yù)繳，放在應(yīng)交稅費(fèi)的借方科目里面，你匯算清繳時(shí)如果有差額在做調(diào)整

云朵女郎 追問(wèn)

2019-03-31 19:36

補(bǔ)計(jì)提企業(yè)所得稅～借:所得稅費(fèi)用1.3貸:應(yīng)交稅費(fèi)1.3。實(shí)際交稅時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)1.7萬(wàn)貸:銀行存款1.7萬(wàn)，事是這樣嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-31 20:50

是的。同學(xué)。匯算清繳時(shí)如果有差額再調(diào)整