????薇薇????安 追問(wèn)

2019-04-03 10:58

老師開票在4月份，增值稅申報(bào)在3月份，我怎么入賬

小黎老師 解答

2019-04-03 10:58

您好，開票在4月份，5月份申報(bào)4月份開票額，增值稅申報(bào)3月份就是預(yù)繳的金額就可以了

????薇薇????安 追問(wèn)

2019-04-03 11:07

是這樣的現(xiàn)在稅率變9了，甲方要10%的稅率，現(xiàn)在四月份申報(bào)3月份的增值稅，就把200百萬(wàn)填在增值稅未開發(fā)票那欄，有進(jìn)項(xiàng)也不用繳增值稅，三月份這個(gè)賬我怎么做

小黎老師 解答

2019-04-03 11:20

您好，三月份這個(gè)未開票確認(rèn)的收入 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開票收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）

????薇薇????安 追問(wèn)

2019-04-03 11:21

老師那四月份我開了這個(gè)票，賬務(wù)怎么處理

小黎老師 解答

2019-04-03 11:22

您好，先紅沖上個(gè)月的未開票的，然后按照開票再做一次分錄

????薇薇????安 追問(wèn)

2019-04-03 11:33

還需不需要申報(bào)

????薇薇????安 追問(wèn)

2019-04-03 11:33

要不要在申報(bào)增值稅

小黎老師 解答

2019-04-03 11:33

您好，需要申報(bào)，開票那個(gè)月申報(bào)，開票的正常申報(bào)，未開票收入部分紅字申報(bào)

????薇薇????安 追問(wèn)

2019-04-03 11:37

有些朦

小黎老師 解答

2019-04-03 11:39

您好，沒(méi)事，到時(shí)候下個(gè)月申報(bào)的時(shí)候不會(huì)，再來(lái)問(wèn)

????薇薇????安 追問(wèn)

2019-04-03 11:40

那我這個(gè)月有進(jìn)項(xiàng)給抵扣了，下個(gè)紅沖不知道怎么弄

小黎老師 解答

2019-04-03 11:42

您好，你這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)跟下個(gè)月沒(méi)關(guān)系。下個(gè)月一張紅票，一張藍(lán)票，不會(huì)發(fā)生變化

????薇薇????安 追問(wèn)

2019-04-03 11:44

老師，下個(gè)月申報(bào)的時(shí)候我在來(lái)請(qǐng)教你，三月份我按正常這么入賬就行是嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 11:45

您好，是的，三月份按照我給你的分錄入賬就可以了