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送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領(lǐng)軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟師

2019-04-02 16:21

您公司是否有以前年度損益調(diào)整嗎?

追問

2019-04-02 16:23

沒有,18年底還一致,19年1月份就不等了。

張艷老師 解答

2019-04-02 16:33

那您需要查找一下原因了

追問

2019-04-02 16:41

我知道呀,怎么找原因?從哪里找?

張艷老師 解答

2019-04-02 16:47

您得告訴我相關(guān)的數(shù)字,或者將資產(chǎn)負債表和利潤表上傳一下,幫您看看

追問

2019-04-02 16:48

老師,那就先從1月份開始…1月份我知道怎么做的話,后面兩個月就自己找原因看了。

張艷老師 解答

2019-04-02 21:09

建議: 
1、如果是采用記賬軟件方式,看一下費用科目是否有貸方數(shù),以致發(fā)生生成報表取數(shù)不正確。 
2、查看未分配利潤項目的取數(shù)公式是否正確?以致于造成資產(chǎn)負債表未分配利潤項目數(shù)字想抵減了(1月份凈利潤為-14萬多,1月份期初未分配利潤為-50萬多,加上當期凈利潤后,期末未分配利潤范圍減少至-35萬多) 
3、建議查看一下利潤表是否編制正確?

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您公司是否有以前年度損益調(diào)整嗎?
2019-04-02 16:21:52
這是正常的,首先未分配利潤期末數(shù)原則上應(yīng)該是期初數(shù)加上本期的凈利潤數(shù),但如果當年有直接計入未分配利潤的分錄,那么就有可能出現(xiàn)上述情況。 利潤分配科目借方發(fā)生額有以下幾種情況: 1.轉(zhuǎn)入當年凈虧損。 2.調(diào)整減少以前年度利潤。 3.從凈利潤中提取法定盈余公積、法定公益金、任意盈余公積。 4.分配給投資者的利潤
2021-08-02 14:53:41
你好。 你退稅會做分錄到以前年度損益調(diào)整和利潤分配去; 所以會導(dǎo)致你 報表勾稽有這個差異金額; 是正常的 ;你要調(diào)整 對應(yīng)的科目和 報表期初
2021-10-11 14:56:55
你好,有以前年度損益調(diào)整事項,或者利潤分配事項嗎
2019-01-08 19:29:41
你好,有沒有以前年度損益調(diào)整呢
2021-02-10 14:47:30
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